投标中含税价与不含税价怎么算？新手也能看懂的实操指南

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在投标过程中，“报价”是决定能否中标的关键环节，而“含税价”和“不含税价”的计算更是绕不开的核心。很多投标新人常因分不清两者区别、算错价格，要么导致报价过高失去竞争力，要么因漏算税费压缩利润。今天就用最简单的语言，带大家搞懂投标场景下含税价与不含税价的计算逻辑，看完就能直接用！

一、先搞懂：投标里的“含税价”和“不含税价”到底是什么？

在投标报价中，这两个概念的核心区别，其实就是“是否包含增值税”：

不含税价：也叫“税前价”，指的是商品或服务本身的价格，不包含国家征收的增值税。比如一批设备的生产成本+利润合计10万元，这个10万就是不含税价。
含税价：也叫“税后价”，是不含税价加上增值税后的总价格，也就是投标时最终报给甲方的“总价”。比如上面10万的设备，加上13%的增值税3万，含税价就是11.3万。

为什么投标要区分这两个价格？因为甲方可能会要求报价单同时列出“含税价”和“不含税价”（方便甲方抵扣税款），部分项目甚至会明确“按不含税价评审，最终按含税价签约”。算错任何一个，都可能影响投标结果。

计算的关键是先确定“增值税税率”——不同投标项目的税率不同，比如：

（具体税率以项目要求和国家最新政策为准，投标前务必确认清楚！）

掌握税率后，用两个核心公式就能轻松计算：

投标时，我们常先估算“能接受的总报价（含税）”，再拆分出不含税价报给甲方。

公式：不含税价=含税价÷(1+增值税税率)

举个例子：

某企业投标一批办公设备，最终确定含税报价为22.6万元，设备类增值税税率13%。

不含税价=22.6万÷(1+13%)=22.6万÷1.13=20万元。

也就是说，这22.6万的报价里，实际设备本身价格是20万，增值税是2.6万（22.6万-20万）。

如果想先锁定“不含税成本+预期利润”，再算出最终含税报价，用这个公式：

公式：含税价=不含税价×(1+增值税税率)

举个例子：

某公司投标一项咨询服务，测算出不含税价（成本+利润）为50万元，服务类增值税税率6%。

含税价=50万×(1+6%)=50万×1.06=53万元。

此时报给甲方的总价就是53万元，其中包含3万元增值税。

这是最容易踩的坑！比如把“工程类9%税率”错按“货物类13%”算，会导致含税价虚高；反之则会少算税款，后期自己补亏。投标前一定要看招标文件要求，或咨询公司财务，确认项目对应的正确税率。

投标时的“含税价”默认只含“增值税”，不含印花税、企业所得税等其他税种。如果甲方有特殊要求（比如要求报价包含其他税费），需在报价单中单独注明，避免后期纠纷。

无论甲方是否要求，都建议在报价单中写清“不含税价、税率、增值税额、含税价”，并附上简单计算过程（如：不含税价=22.6万÷1.13=20万）。这样既显专业，也能避免甲方因“价格模糊”提出质疑。

Q1：招标文件没说报含税价还是不含税价，该怎么报？

A：优先报“含税总价”（这是甲方最关心的最终付款金额），同时在报价单备注栏注明“不含税价XX元，增值税税率XX%，含税价XX元”，兼顾甲方抵扣需求和评审清晰度。

Q2：算错税率导致报价偏差，能修改吗？

A：投标截止前可修改报价；截止后通常不能改，除非甲方允许澄清。所以计算后一定要让财务或有经验的同事复核一遍。

Q3：小规模纳税人投标，税率和计算方法一样吗？

A：小规模纳税人增值税率通常是3%（或1%优惠税率），计算逻辑相同（不含税价=含税价÷(1+征收率)），但要注意：小规模纳税人不能抵扣进项税，报价时需把这部分成本考虑进去。

投标中含税价与不含税价的计算，本质就是“税率”和“两个核心公式”的运用。记住“不含税价=含税价÷(1+税率)”“含税价=不含税价×(1+税率)”，再确认好项目对应的税率，就能避免90%的计算错误。

如果遇到特殊项目（如进口设备、免税项目），或对税率有疑问，建议及时咨询税务部门或专业财务人员，确保报价准确合规。希望这篇指南能帮你在投标报价中更有底气，顺利中标！